Crack Finanziari

Ormai più di quindici anni fa, l’Italia viene sconvolta da uno dei più grandi scandali per bancarotta fraudolenta e aggiotaggio della storia europea: il crac Parmalat.

La storia della Parmalat inizia negli anni ’60 quando Calisto Tanzi fondò la multinazionale; la sua fine invece è datata 2003, quando sono venuti a galla i debiti della Parmalat con gli istituti di credito che, pagati, emettevano i bond e assistevano la Parmalat nella scelta e nella valutazione delle imprese da comprare. Il buco, mascherato dal falso in bilancio, ammontava a circa 14 miliardi di euro.

A seguito dello scandalo sono state passate in rassegna le posizioni di diverse banche quale la Citibank, l’Intesa, Bnl, la Capitalia, la San Paolo, la Banca Popolare di Milano (Bpm), la Banca Popolare Italiana (Bpi), la Deutsche Bank, la Monte dei Paschi e l’Unicredito Italiano, in quanto risultanti tra i maggiori gruppi bancari esposti verso Parmalat. Queste banche avevano in portafoglio non solo obbligazioni Parmalat, ma anche altri prodotti finanziari di società del gruppo, per un totale di 179,6 milioni di euro fino a raggiungere i 229 milioni di euro.
Da questa truffa, sulla carta, ci guadagnano tutti: la Parmalat che incassa liquidità, i risparmiatori che investono su un titolo sicuro, le banche che guadagnano dalle percentuali di vendita dei bond.

A seguito di un lungo processo, nel 2010 Tanzi, patron di Parmalat, è stato condannato a 18 anni di carcere per bancarotta fraudolenta, poi ridotti a 17 anni e 5 mesi in Cassazione (nel 2014). Sono stati condannati anche molti dei suoi collaboratori tra dirigenti, revisori dei conti e sindaci.

Nei primi anni 2000 si è sentito molto parlare di bong argentina o tango bond. Con questi termini si parla dei titoli di Stato dell’Argentina, equivalenti ai Bot e Btp italiani: si tratta di titoli di stato del debito pubblico. Chi acquista questo genere di titoli diventa automaticamente creditore nei confronti dello Stato che è così obbligato a restituire ai risparmiatori il capitale investito e gli interessi previsti.

Nel dicembre del 2001 il governo argentino ha, però, dichiarato l’insolvenza e cioè uno stato di default. Nel momento stesso in sui lo stato ha dichiarato bancarotta, moltissimi risparmiatori argentini sono rimasti coinvolti ma anche tanti italiani, circa 450.000 che avevano investito un totale di 14.5 miliardi di dollari, pari a 12.8 miliardi di euro (con il tasso di cambio di quel periodo).

Ma chi ha consigliato agli italiani di investire nei tango bond? Quasi sicuramente le banche, grazie ad alcuni suggerimenti commerciali che ne hanno proposto e stimolato l’acquisto.

Durante i processi che hanno coinvolto alcune banche nazionali, il nostro studio ha seguito diverse cause che sono terminate con risultati vincenti

• 2012: V.B. – Monte dei Paschi di Siena (MPS): restituiti € 36.000 in seguito al default delle obbligazioni Argentina.
• 2012: S.A. – Banca Monte Parma: restituiti € 11.500 in seguito al default delle obbligazioni Argentina.
• 2012: V.B. – Unicredit Banca spa: restituiti € 5.500 in seguito al default delle obbligazioni Argentina.

Sono state sostanzialmente quattro le tappe che hanno sancito l’ingresso di Banca Monte Parma nel Gruppo Intesa Sanpaolo. Tutto è cominciato nel 2011 quando Cà de Sass ha acquisito il pacchetto di maggioranza dell’istituto di credito parmigiano. Le quote residue, appartenenti alla Fondazione Monteparma e alla Fondazione di Piacenza e Vigevano sono state poi cedute a Intesa Sanpaolo a fine 2014.

Un altro passaggio importante è avvenuto nell’aprile del 2015, quando è stato depositato al Registro Imprese di Torino il progetto di fusione per incorporazione di Banca Monte nel gruppo Intesa Sanpaolo. L’atto ha sancito quindi l’efficacia giuridica dell’aggregazione di Banca Monte Parma in Intesa Sanpaolo.

Banca Monte Parma, che a più riprese aveva rischiato il fallimento nel 2010, scongiurato poi dall’acquisizione del 51% delle quote da parte del gruppo Banca Intesa Sanpaolo, che in cambio però aveva imposto una riduzione del personale e che successivamente ha poi acquisito l’intera filiale.

Il destino di Banca Monte Parma, e di conseguenza quello dei suoi dipendenti, è sempre stato legato alla sorte della città e a quella dei cittadini, molti dei quali si sono rivolti al nostro studio per una consulenza.